2024年8月19日,最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合舉行新聞發(fā)布會(huì),發(fā)布“兩高”《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》(以下簡(jiǎn)稱《解釋》),自2024年8月20日起施行。最高人民法院刑三庭庭長(zhǎng)陳鴻翔、副庭長(zhǎng)陳學(xué)勇,最高人民檢察院經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳副廳長(zhǎng)張建忠、副廳長(zhǎng)王新出席發(fā)布會(huì)并回答記者提問。發(fā)布會(huì)由最高人民法院新聞局副局長(zhǎng)姬忠彪主持。

一、《解釋》的制定背景

洗錢犯罪與毒品犯罪、有組織犯罪、金融犯罪、腐敗犯罪等上游犯罪有著緊密聯(lián)系,嚴(yán)重破壞金融管理秩序,危害國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全,社會(huì)危害性大,應(yīng)依法懲處。1997年刑法對(duì)洗錢罪作了規(guī)定。《刑法修正案(三)》《刑法修正案(六)》先后對(duì)洗錢罪進(jìn)行了修改完善。為依法懲治洗錢犯罪活動(dòng),最高人民法院于2009年制定了《關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》(以下簡(jiǎn)稱《2009年解釋》),“兩高一部”于2020年出臺(tái)了《關(guān)于辦理洗錢刑事案件若干問題的意見》,明確了洗錢犯罪的定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)法律適用問題,確保刑法得到正確實(shí)施。

從2021年3月1日起施行的《刑法修正案(十一)》對(duì)洗錢罪刑法條文作了重大修改,刪除了原刑法條文中的“明知”和“協(xié)助”等術(shù)語,將“自洗錢”納入打擊范圍,同時(shí)取消了罰金刑的限額,對(duì)洗錢罪的定罪量刑產(chǎn)生重大影響,迫切需要對(duì)現(xiàn)行洗錢刑事司法解釋進(jìn)行修改。同時(shí),金融行動(dòng)特別工作組在對(duì)我國(guó)反洗錢工作進(jìn)行評(píng)估的基礎(chǔ)上,指出了我國(guó)反洗錢工作在合規(guī)性和有效性方面存在的問題,迫切需要修改完善相關(guān)法律、司法解釋和司法政策,更好地滿足反洗錢工作需要。最高人民法院于2021年將制定《解釋》納入司法解釋立項(xiàng)計(jì)劃,并正式啟動(dòng)《解釋》起草工作。

起草制定《解釋》歷時(shí)二年多時(shí)間。最高人民法院牽頭會(huì)同最高人民檢察院,經(jīng)深入調(diào)研論證和廣泛征求意見,結(jié)合司法實(shí)踐,制定了本《解釋》。其間,征求了全國(guó)法院、檢察院系統(tǒng)以及國(guó)家監(jiān)察委員會(huì)、公安部、中國(guó)人民銀行等有關(guān)部門的意見,組織召開專家論證會(huì)聽取意見建議,并征求全國(guó)人大常委會(huì)法工委的意見,數(shù)易其稿,不斷修改完善。《解釋》經(jīng)最高人民法院審判委員會(huì)第1880次會(huì)議、最高人民檢察院第十四屆檢察委員會(huì)第二十八次會(huì)議通過,從2024年8月20日起施行。

二、《解釋》的主要內(nèi)容

在制定《解釋》過程中,始終堅(jiān)持罪刑法定原則,堅(jiān)持寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策,堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向,在總結(jié)司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,《解釋》就洗錢罪相關(guān)法律適用問題作出規(guī)定。

本《解釋》共13條,主要內(nèi)容包括:一是明確“自洗錢”、“他洗錢”犯罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn),以及“他洗錢”犯罪主觀認(rèn)識(shí)的審查認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。二是明確洗錢罪“情節(jié)嚴(yán)重”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。洗錢數(shù)額在五百萬元以上,且具有多次實(shí)施洗錢行為;拒不配合財(cái)物追繳,致使贓款贓物無法追繳;造成損失二百五十萬元以上;或者造成其他嚴(yán)重后果情形之一的,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“情節(jié)嚴(yán)重”。三是明確“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”的七種具體情形。四是明確洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的競(jìng)合處罰原則。掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益,構(gòu)成洗錢罪,同時(shí)又構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的,依照洗錢罪定罪處罰。五是明確罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)定了在不同法定刑幅度判處罰金的最低數(shù)額。六是明確從寬處罰的標(biāo)準(zhǔn)。行為人如實(shí)供述洗錢犯罪事實(shí),認(rèn)罪悔罪,并積極配合追繳犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的,可以從輕處罰;犯罪情節(jié)輕微的,可以依法不起訴或者免予刑事處罰。

需要說明的是,《2009年解釋》從“大洗錢”的角度,明確了刑法第一百九十一條、第三百一十二條、第三百四十九條和第一百二十條之一相關(guān)法律適用問題?？紤]“兩高”正在修訂《關(guān)于審理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》,為了更好協(xié)調(diào)兩個(gè)司法解釋的關(guān)系和內(nèi)容,《2009年解釋》與刑法第一百九十一條、第三百一十二條相關(guān)的規(guī)定分別被吸收到兩個(gè)司法解釋中,本《解釋》只規(guī)定第一百九十一條洗錢罪的相關(guān)法律適用問題。

三、下步工作

黨中央高度重視反洗錢工作,中央領(lǐng)導(dǎo)同志多次就反洗錢工作作出重要批示指示。最高人民法院成立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組,及時(shí)研究部署反洗錢重大事項(xiàng)、重大問題、重要工作,扎實(shí)有效推進(jìn)反洗錢工作。人民法院將始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),深入貫徹習(xí)近平法治思想,深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十屆三中全會(huì)精神,切實(shí)提高政治站位和政治能力,貫徹落實(shí)黨中央部署要求,充分發(fā)揮審判職能作用,依法懲治洗錢犯罪,為推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定提供更加有力的司法服務(wù)保障。

(一)依法嚴(yán)懲犯罪。切實(shí)貫徹從嚴(yán)懲處洗錢犯罪的立法精神,依法從重從嚴(yán)懲處洗錢犯罪,加大對(duì)涉地下錢莊洗錢犯罪、利用虛擬幣、游戲幣等洗錢犯罪的打擊力度。依法懲處“自洗錢”犯罪。加大罰金刑判處和執(zhí)行力度,依法追繳洗錢行為人的違法所得,不讓任何人從犯罪行為中非法獲利。同時(shí),切實(shí)貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策,區(qū)分情況、區(qū)別對(duì)待,確保取得最佳的政治效果、社會(huì)效果和法律效果。

(二)嚴(yán)格依法辦案。始終堅(jiān)持以事實(shí)為根據(jù),以法律為準(zhǔn)繩,嚴(yán)格依照刑法和司法解釋認(rèn)定洗錢犯罪,準(zhǔn)確定罪處罰,確保罪責(zé)刑相適應(yīng)。堅(jiān)持證據(jù)裁判原則,堅(jiān)持以審判為中心,強(qiáng)化洗錢刑事案件證據(jù)的收集、審查和運(yùn)用,確保辦案質(zhì)量。進(jìn)一步加強(qiáng)洗錢犯罪問題研究和調(diào)研總結(jié),適時(shí)發(fā)布典型案例或者指導(dǎo)性案例,加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo),統(tǒng)一裁判標(biāo)準(zhǔn),確保刑法和司法解釋得到正確實(shí)施。

(三)加強(qiáng)犯罪治理。切實(shí)加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、金融監(jiān)管等部門的協(xié)同配合,繼續(xù)深入開展打擊治理洗錢違法犯罪專項(xiàng)行動(dòng),健全完善執(zhí)法司法協(xié)作機(jī)制,嚴(yán)格落實(shí)“一案雙查”工作機(jī)制,及時(shí)發(fā)現(xiàn)、有效預(yù)防和懲治洗錢犯罪。堅(jiān)持治罪和治理并重,做實(shí)辦案就是治理,推動(dòng)系統(tǒng)治理、綜合治理、源頭治理,大力推動(dòng)反洗錢法修訂工作,健全完善洗錢違法犯罪風(fēng)險(xiǎn)防控體系,切實(shí)提高打擊治理洗錢違法犯罪效能。

(四)加強(qiáng)反洗錢國(guó)際合作。用足用好法律武器,依法打擊跨國(guó)(境)洗錢犯罪,積極探索打擊跨國(guó)洗錢犯罪的有效路徑和方式,健全完善反洗錢國(guó)際合作制度機(jī)制,形成便捷查明跨國(guó)犯罪及跨國(guó)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的良好合作機(jī)制,依法有力懲治跨國(guó)洗錢犯罪。大力加強(qiáng)國(guó)際司法協(xié)助,積極參與打擊洗錢犯罪國(guó)際合作,加強(qiáng)國(guó)際追逃追贓,維護(hù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融安全和發(fā)展利益。

《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》已于2023年3月20日由最高人民法院審判委員會(huì)第1880次會(huì)議、2024年3月29日由最高人民檢察院第十四屆檢察委員會(huì)第二十八次會(huì)議通過,現(xiàn)予公布,自2024年8月20日起施行。

最高人民法院??最高人民檢察院

2024年8月19日

法釋〔2024〕10號(hào)

最高人民法院最高人民檢察院

關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋

(2023年3月20日最高人民法院審判委員會(huì)第1880次會(huì)議、2024年3月29日最高人民檢察院第十四屆檢察委員會(huì)第二十八次會(huì)議通過,自2024年8月20日起施行)

為依法懲治洗錢犯罪活動(dòng),根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》、《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》的規(guī)定,現(xiàn)就辦理洗錢刑事案件適用法律的若干問題解釋如下:

第一條為掩飾、隱瞞本人實(shí)施刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì),實(shí)施該條第一款規(guī)定的洗錢行為的,依照刑法第一百九十一條的規(guī)定定罪處罰。

第二條知道或者應(yīng)當(dāng)知道是他人實(shí)施刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益,為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),實(shí)施該條第一款規(guī)定的洗錢行為的,依照刑法第一百九十一條的規(guī)定定罪處罰。

第三條認(rèn)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”,應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人所接觸、接收的信息,經(jīng)手他人犯罪所得及其收益的情況,犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額,犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換方式,交易行為、資金賬戶等異常情況,結(jié)合行為人職業(yè)經(jīng)歷、與上游犯罪人員之間的關(guān)系以及其供述和辯解,同案人指證和證人證言等情況綜合審查判斷。有證據(jù)證明行為人確實(shí)不知道的除外。

將刑法第一百九十一條規(guī)定的某一上游犯罪的犯罪所得及其收益,認(rèn)作該條規(guī)定的上游犯罪范圍內(nèi)的其他犯罪所得及其收益的,不影響“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”的認(rèn)定。

第四條洗錢數(shù)額在五百萬元以上的,且具有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十一條規(guī)定的“情節(jié)嚴(yán)重”:

(一)多次實(shí)施洗錢行為的;

(二)拒不配合財(cái)物追繳,致使贓款贓物無法追繳的;

(三)造成損失二百五十萬元以上的;

(四)造成其他嚴(yán)重后果的。

二次以上實(shí)施洗錢犯罪行為,依法應(yīng)予刑事處理而未經(jīng)處理的,洗錢數(shù)額累計(jì)計(jì)算。

第五條為掩飾、隱瞞實(shí)施刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì),實(shí)施下列行為之一的,可以認(rèn)定為刑法第一百九十一條第一款第五項(xiàng)規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”:

(一)通過典當(dāng)、租賃、買賣、投資、拍賣、購(gòu)買金融產(chǎn)品等方式,轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的;

(二)通過與商場(chǎng)、飯店、娛樂場(chǎng)所等現(xiàn)金密集型場(chǎng)所的經(jīng)營(yíng)收入相混合的方式,轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的;

(三)通過虛構(gòu)交易、虛設(shè)債權(quán)債務(wù)、虛假擔(dān)保、虛報(bào)收入等方式,轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的;

(四)通過買賣彩票、獎(jiǎng)券、儲(chǔ)值卡、黃金等貴金屬等方式,轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的;

(五)通過賭博方式,將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為賭博收益的;

(六)通過“虛擬資產(chǎn)”交易、金融資產(chǎn)兌換方式,轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的;

(七)以其他方式轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的。

第六條掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益,構(gòu)成刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪,同時(shí)又構(gòu)成刑法第三百一十二條規(guī)定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的,依照刑法第一百九十一條的規(guī)定定罪處罰。

實(shí)施刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢行為,構(gòu)成洗錢罪,同時(shí)又構(gòu)成刑法第三百四十九條、第二百二十五條、第一百七十七條之一或者第一百二十條之一規(guī)定的犯罪的,依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。

第七條認(rèn)定洗錢罪應(yīng)當(dāng)以上游犯罪事實(shí)成立為前提。有下列情形的,不影響洗錢罪的認(rèn)定:

(一)上游犯罪尚未依法裁判,但有證據(jù)證明確實(shí)存在的;

(二)有證據(jù)證明上游犯罪確實(shí)存在,因行為人逃匿未到案的;

(三)有證據(jù)證明上游犯罪確實(shí)存在,因行為人死亡等原因依法不予追究刑事責(zé)任的;

(四)有證據(jù)證明上游犯罪確實(shí)存在,但同時(shí)構(gòu)成其他犯罪而以其他罪名定罪處罰的。

第八條刑法第一百九十一條規(guī)定的“黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益”,是指黑社會(huì)性質(zhì)組織及其成員實(shí)施相關(guān)犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益,包括黑社會(huì)性質(zhì)組織的形成、發(fā)展過程中,該組織及組織成員通過違法犯罪活動(dòng)聚斂的全部財(cái)物、財(cái)產(chǎn)性權(quán)益及其孳息、收益。

第九條犯洗錢罪,判處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處罰金的,判處一萬元以上罰金;判處五年以上十年以下有期徒刑的,并處二十萬元以上罰金。

第十條符合本解釋第一條、第二條的規(guī)定,行為人如實(shí)供述犯罪事實(shí),認(rèn)罪悔罪,并積極配合追繳犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的,可以從輕處罰;犯罪情節(jié)輕微的,可以依法不起訴或者免予刑事處罰。

第十一條單位實(shí)施洗錢犯罪的,依照本解釋規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn),對(duì)單位判處罰金,并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰。

第十二條本解釋所稱“上游犯罪”,是指刑法第一百九十一條規(guī)定的毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪。

第十三條本解釋自2024年8月20日起施行?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》(法釋〔2009〕15號(hào))同時(shí)廢止。